</span><table border="0" align="center" width="95%" cellpadding="3" cellspacing="1"><tr><td>
Цитата </td></tr><tr><td id="QUOTE">Не верно! Разъяснения можете получить у любого бухгалтера[/QUOTE]<span id='postcolor'>
===
В зависимости от профессионализма бухгалтера. его желание и задач, поставленных перед ним начальством все может быть
Один из вариантов такой – Бухгалтер закрывает поступившие деньги, не вникая в смысл происходящего. То есть пришла сумма – на нее счет-фактура и раскидывает по счетам. В зависимости как он эти деньги раскидал – платятся налоги.
У меня так год бух работал – пришла сумма, он ее повесил на авансы, и, узнав у меня, на сколько это месяцев, соответственно ежемесячно переводит определенную сумму в реализацию. Понятно, при этом выписывал счет-фактуры.
Схема простая, но при увеличении объемов можно будет всем повесится ...
Лучший вариант такой (имхо):
1. Есть менеджер, у него есть база по клиентам, то бишь на каждого клиента свой лицевой счет.
2. Клиент платит деньги – они «попадают» на его собственный лицевой счет. Бух кладет все это у себя в авансы.
3. Ежемесячно (или другая регулярность) списываются деньги с этого лицевого счета. Делает это менеджер, он же сообщает бухгалтеру, какую сумму надо реализовать.
4. Бух принимает информацию от менеджера, и переводит определенную сумму из авансов в реализацию. Выписывает счет-фактуры ...
Минусы этой схемы – возможные не состыковки, особенно, если клиент платит в рублях, на лицевом счету в у.е., а бух опять реализует все в рублях – так называемые «курсовые разницы». Как вариант – ежеквартально, или на конец года – выверить все и выписать с/ф специально, чтоб закрыть все и чтоб все были довольны.